Анализ структуры активов

В отличие от всех прочих сфер экономики документы Центрального Банка Российской Федерации переводит данную дефиницию из области экспертно-абстрактного понятия в расчетное значение, которое может быть достоверно измерено и должно находиться в определенных рамках. Иными словами, формирование портфеля ценных бумаг в банке строится в условиях максимизации потенциального дохода за счет перечня доступных и надежных финансовых инструментов в условиях минимизации величины рыночного риска в данном случае в части процентного риска [4]. Спецификой банковской деятельности является преобладание в структуре источников заемного капитала. За счет собственного капитала банк не способен удовлетворить требования инвесторов и кредиторов в случае наступления неблагоприятных факторов. Основной гарантией безопасности средств, находящихся в банке является качество активов кредитной организации, большая часть которых представлена кредитами и вложениями в ценные бумаги, драгоценные металлы и валютные средства [5]. Любые активные операции с вышеназванными вложениями коммерческого банка влекут за собой изменение давления на собственный капитал.

Структура инвестиционного портфеля по итогам 2020 года

Формулирование политики политик банка составляет один из этапов планирования его деятельности. Для принятия банком обоснованных решений по указанному кругу вопросов важное значение имеют четкая и взвешенная постановка общих целей деятельности банка на предстоящий период то есть хорошая постановка планирования в целом , адекватный анализ кредитного рынка то есть хорошая работа маркетинговой службы , ясность перспектив развития ресурсной базы банка, верная оценка качества кредитного портфеля, учет динамики уровня квалификации персонала и другие факторы.

Все положения кредитной политики направлены на то, чтобы добиться максимально возможного качества кредитной деятельности банка. О качестве кредитной деятельности банка качестве организации банком своей кредитной деятельности можно судить по ряду критериев признаков , среди которых: Специально для решения данных задач компанией ФБ Консалт, на базе платформы и , было разработано аналитическое приложение позволяющее детально, и в различных срезах анализировать кредитный портфель и проблемную задолженность.

I. Задачи анализа финансового состояния банка и подходы к его проведению Структура активов банка и их прибыльность; Таблица Анализ положения кредитной организации в группе однородных банков; Таблица . . структурные показатели торгового и инвестиционного портфеля банка.

Оценка инвестиционного портфеля Оценка инвестиционных решений, ранжирование инвестиционных объектов и моделирование инвестиционного портфеля могут осуществляться на основе различных методов. Методы моделирования инвестиционного портфеля. В соответствии с правилом выбора по Парето наилучшим из совокупности предполагаемых инвестиционных объектов является вариант, для которого нет ни одного объекта по заданным показателям не хуже него, а хотя бы по одному показателю лучше.

При этом для сравнения объектов инвестирования по заданным показателям составляются, как правило, таблицы предпочтений, демонстрирующие преимущества тех или иных инвестиционных объектов. Зачастую правило выбора по Парето дает большее количество вариантов, чем это необходимо с учетом ограниченности общего объема инвестиционных ресурсов. В этом случае применяется правило выбора по Борда, согласно которому инвестиционные объекты ранжируются по значениям каждого показателя в порядке убывания с присвоением соответствующего значения ранга, и наилучшим вариантом признается объект инвестирования с максимальным значением суммарного ранга.

Процедура выбора может осуществляться и на основе метода выбора по удельным весам показателей, при котором сами основные показатели ранжированы по степени значимости для инвестора. Каждому показателю присваивается весовой коэффициент в долях единицы при сумме всех весовых коэффициентов, равной единице. Значения рангов показателей для каждого инвестиционного объекта взвешиваются по удельным весам самих показателей и суммируются.

Лучший инвестиционный объект характеризуется максимальным значением такого взвешенного ранга.

Никонов Олег Игоревич доктор физико-математических наук, профессор Официальные оппоненты: Челябинск Защита диссертации состоится 18 декабря года в С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Федерального государственного бюджетного учреждения науки Институте экономики Уральского отделения Российской академии наук. Автореферат размещен на сайте Федерального государственного бюджетного учреждения науки Института экономики Уральского отделения Российской академии наук . Автореферат разослан 15 ноября года.

Но в тоже время получение этого дохода сильно сопряжено с кредитным риском, то есть риском частичного либо полного не возврата заёмных средств.

Анализ современного состояния банковской системы показал, что одним из . таблице 2 приведена структура кредитно-инвестиционного портфеля.

Качество кредитного портфеля можно рассматривать с двух сторон: Соответственно, и структура портфеля формируется под воздействием таких факторов, как: В рамках управления качеством кредитного портфеля банки постоянно диверсифицируют свою деятельность, прилагая усилия к освоению новых видов кредитных продуктов. Именно поэтому формирование и постоянный анализ кредитного портфеля позволяют более четко разработать тактику и стратегию банка, определить возможности кредитования клиентов банка и развития деловой активности на рынке.

Важным является понимание того, что управление кредитным портфелем должно представлять собой систему, предполагающую наличие субъектов, воздействующих на объекты элементы , которые в свою очередь находятся в постоянной связи и взаимодействии. Совокупность элементов системы функционирует на основе общих правил требований. К принципам системы управления кредитным портфелем, как правило, относят: Анализ кредитного портфеля носит систематический характер, изучение состава и качества банковских ссуд должно осуществляться в разрезе показателей динамики, структуры, сравнения со среднебанковскими показателями.

Каждая кредитная организация формирует адекватную специфике ее деятельности систему показателей оценки качества кредитного портфеля.

Уроки банковской аналитики или «аналитика с нуля» (продолжение)

В начале своего возникновения и развития коммерческие банки выполняли лишь традиционные для кредитной организации операции: Но в настоящее время в условиях жесткой конкуренции в банковской системе, коммерческий банк вынужден расширять диапазон выполняемых операций с целью получения достаточной для нормального функционирования прибыли. Современные банки являются главными участниками рынка ценных бумаг, валютного рынка, они предлагают клиентам различные виды трастовых и консалтинговых услуг, предоставляют страховые услуги через связанные с ними страховые компании, расширяют операции, связанные с пластиковыми картами, выполняют через представителей операции с недвижимостью и т.

В отдельные периоды времени в зависимости от политического и экономического состояния страны и международной обстановки в целом различные активные операции являются более или менее прибыльными. Так, при нестабильности валютного рынка достаточно высокие доходы могут приносить валютные операции.

Структура активов банка, приносящих прямой доход Анализ положения кредитной организации в группе однородных банков . структурные показатели торгового и инвестиционного портфеля банка, позиций банка на срочном.

Выявим основные цели инвестиционной деятельности коммерческих банков: Основной и приоритетной целью для банка будет обеспечение безопасности инвестиций даже в ущерб их доходности. Инструментом достижения этого будет грамотно разработанная инвестиционная стратегия и политика, хорошая структура инвестиционного портфеля и высокая степень диверсификации.

Достижение ключевых задач обеспечивается планомерным достижением косвенных целей инвестиционной деятельности коммерческого банка, а именно: Направления деятельности Рынок банковских услуг, особенно в нашей стране, активно и динамично развивается. Клиентам необходимы всё новые инструменты, удовлетворяющие их запросы. Опираясь на эти запросы банковские организации создают новые продукты. Однако, в целом можно выделить группу услуг стабильно предоставляемых любым инвестиционным банком.

Основные направления деятельности инвестиционных банков: От приведенных выше видов деятельности банк может получать доход в форме: Анализ деятельности Показатели для анализа инвестиционной деятельности: И так, инвестиционная деятельность банковских институтов является всё более заметной строкой дохода в общей структуре его деятельности, а зачастую и главной. Такой вид деятельности дает целый ряд преимуществ: Банковские инвестиции очень полезны и чрезвычайно необходимы для экономики.

Кредитный портфель

Исходя из этих принципов, компания выстраивает сбалансированную инвестиционную стратегию. Значительную часть в структуре активов составляют инструменты с фиксированной доходностью. Приоритетом являются качественные активы.

Механизм формирования кредитного портфеля украинских банков Целью данной работы является анализ объемов и структуры кредитных банком структуры капитала на основе его кредитно-инвестиционного потенциала.

Итого 33 Анализируя кредитоспособность индивидуального заемщика, банкир обязательно должен выяснить финансовое состояние компании, в которой работает потенциальный заемщик. Среди многообразия рискообразующих факторов целесообразно выделить макро- и микроэкономические. Исследование макроэкономических факторов показало, что ведущим фактором является общее состояние экономики, а также региона, в котором банк развивает свою деятельность.

Кроме того, среди них выделяются факторы, обусловленные уровнем инфляции, а также темпами роста ВВП. Существенную роль играет активность денежно-кредитной политики Банка России, которая путем изменения учетной процентной ставки во МНОГОМ определяет спрос на банковские ссуды. Одним из определяющих рискообразующих факторов является уровень развития банков ской конкуренции, характеризующийся увеличением концентрации банковского капитала в отдельных регионах и развитием гаммы банковских операций и услуг.

Среди микроэкономических факторов большую роль играет уровень кредитного потенциала коммерческого банка, зависящий от общей величины мобилизованных в банке средств, структуры и стабильности депозитов, уровня обязательных резервов в Банке России, обшей суммы и структуры обязательств банка. Факторами, оказывающими прямое влияние на возникновение риска невозврата кредита, являются степень риска отдельных видов ссуд, качество кредитного портфеля банка в целом, ценовая политика банка и уровень риск- менеджмента.

В свою очередь, степень рискованности отдельных видов ссуд определяется исходя из их качества. Качество конкретной ссуды и кредитного портфеля банка в целом является одним из ключевых факторов кредитного риска. Совокупность факторов, влияющих на качество отдельно выдаваемой ссуды, включает в себя следующее: Своевременный и длительный анализ выдаваемых ссуд в соответствии с рекомендуемой структурой рискообразующих факторов позволит снизить вероятность возникновения риска невозврата кредита и принять адекватные меры по минимизации влияния данных факторов на кредитный процесс банка.

Инвестиционный портфель

Формирование инвестиционного портфеля Главной целью формирования инвестиционного портфеля является обеспечение реализации основных направлений инвестиционной деятельности предприятия путем подбора наиболее доходных и безопасных объектов инвестирования. С учетом сформулированной главной цели строится система конкретных локальных целей формирования инвестиционного портфеля, основными из которых являются: Перечисленные конкретные цели формирования инвестиционного портфеля в значительной степени являются альтернативными.

Так, обеспечение высоких темпов роста капитала в долгосрочной перспективе в определенной степени достигается за счет снижения уровня текущей доходности инвестиционного портфеля и наоборот. Темпы роста капитала и уровень текущей доходности инвестиционного портфеля находятся в прямой зависимости от уровня инвестиционных рисков.

Обеспечение достаточной ликвидности может препятствовать включению в портфель инвестиционных проектов, обеспечивающих высоких прирост капитала в долгосрочном периоде.

Инвестиционные операции банка - это вложения денежных и иных резервов бумаг — это формирование портфеля ценных бумаг (планирование, анализ и Структура портфеля, по которой устанавливаются пропорции, может быть . Инвестиционная деятельность кредитных организации на рынке.

В частности, с помощью ПК"Финансовый риск-менеджер" можно проводить анализ, оценивать риски, рассчитывать лимиты, составлять отчеты и др. Он предоставляет возможность профессиональному риск-менеджеру или финансовому аналитику реализовать собственные методические разработки, либо воспользоваться методиками, поставляемыми в составе программного комплекса. Методики, поставляемые в ПК"Финансовый риск-менеджер", состоят из аналитических таблиц, показателей и коэффициентов с их описанием, шаблонов отчетов, формул и схем расчетов.

Универсальная открытая платформа, полная методологическая"прозрачность" и большое количество настроек предоставляют возможность пользователю комплекса самостоятельно адаптировать ПК"Финансовый риск-менеджер" к различным изменениям, в частности, по планам счетов, формам отчетности или нормативам и, соответственно изменениям, в автоматическом режиме свободно корректировать имеющиеся методические приложения. ПК"Финансовый риск-менеджер" реализует наиболее естественную в профессиональной деятельности специалистов технологическую цепочку операций.

Разработчики комплекса сделали ставку на профессионалов в области экономики и финансов, не являющихся специалистами в программировании. Аналитический аппарат программного комплекса и заложенные в него методические приложения позволяют оценивать предварительную, оперативную, итоговую и перспективную финансовую деятельность организаций за любой период времени в т.

Ваш -адрес н.

Анализ банковской деятельности 4. Горизонтальный и вертикальный анализ операций банка Исследование активов банка заключается в использовании аналитических приемов, направленных на определение общего объема средств, находящихся в распоряжении банка, их структуры и динамики в аналитическом периоди. Общий анализ активов банка основывается на применении методик вертикального и горизонтального анализа, предусматривающие исчисления и дальнейшую оценку таких показателей: В процессе вертикального или структурного анализа активов определяется удельный вес активов за их целевым использованием, степени ликвидности, уровню доходности, а также состав и структура каждого вида активов: Вертикальный анализ структуры баланса позволяет делать выводы о перераспределении вложений в различные виды активов и изменениях источников финансирования предприятия.

Анализ инвестиционного портфеля банка и задачи его моделирования 10 Удельный вес ценных бумаг в структуре активов банка составляет сегодня в . Под краткосрочными кредитно-финансовыми ресурсами понимаются.

финансы, денежный оборот и кредит УДК Оценка качества кредитно-инвестиционного портфеля банков Украины . Проведен анализ структуры и динамики КИП украинских банков за последние 7 лет. Рассмотрено влияние концентрации КИП на уровень кредитных рисков банковского сектора Украины. В статье проведен структурный анализ доходов банковской деятельности и рассмотрена зависимость между уровнем кредитных рисков и долей процентных доходов в общих доходах банков.

Проведен анализ размера проблемных кредитов отдельных украинских банков. Проведен сравнительный анализ результатов деятельности украинских банков, а также доли проблемных кредитов в структуре КИП банков Франции, Польши и Российской Федерации. Рассмотрена зависимость между качеством финансовой отчетности заемщика и уровнем кредитных рисков банка. Определены факторы, которые приводят к повышению уровня рисков банковской деятельности в Украине, и предложены мероприятия для решения существующих проблем.

Харченко Вилен Александрович — аспирант, кафедра менеджмента банковской деятельности, Киевский национальный экономический университет им.

2.1. Значение и задачи анализа активных операций коммерческого банка

Проведение эффективного анализа финансового состояния банка предполагает выполнение ряда условий. Структурный анализ балансового отчета. Общая структура балансового отчета Таблица 1. Структура активов Таблица 1.

Кредитование инвестиционных проектов и пути совершенствования (на примере Анализ и оценка кредитной деятельности банка осуществляется в двух Таблица - Структура кредитного портфеля филиала ОАО « АСБ.

Доля кредитного портфеля Кп в работающих активах Ар 0,6 0,67 0,73 Растущая динамика объемов кредитного портфеля в абсолютном выражении свидетельствует о расширении сектора кредитного рынка, на котором оперирует данный банк. Как показывают данные таблицы 2, анализируемый банк имеет растущие объемы кредитного портфеля, что позволяет положительно оценить его поведение на рынке.

Как правило, рост объемов кредитования происходит в банке в результате влияния каких — либо факторов, к которым можно отнести: При анализе необходимо обращать внимание на такой показатель, как темпы прироста Тпр кредитного портфеля в динамике. Растущий показатель Тпр кредитного портфеля считается необходимым признаком успешной кредитной деятельности, так как в противном случае у банка возникает угроза потери доли кредитного рынка и вытеснение его сильными и конкурентоспособными банками.

Если в исследуемом банке наблюдается увеличение темпов прироста, то это является позитивной стороной кредитной деятельности, так как свидетельствуют о наличии в банке разработанной кредитной политики, учитывающей как изменения спроса рынка, так и внутренний кредитный потенциал самого банка. Для оценки тенденций кредитной деятельности можно провести сравнительный анализ темпов прироста кредитного портфеля в исследуемом банке с темпами прироста кредитных портфелей банков- конкурентов, а также со средними темпами прироста, например, первой сотни российских банков[1].

Такое сравнение позволит определить соответствие положения исследуемого банка общим тенденциям, сложившимся на кредитном рынке региона и страны в целом. Снижение темпов прироста в исследуемом банке не будет угрожающим в том случае, если такая тенденция выявлена в банках-конкурентах и других российских банках. Если же в процессе анализа определено, что на фоне кредитной экспансии, наблюдающейся в других кредитных организаций, в исследуемом банке происходит снижение темпов прироста объемов кредитного портфеля, то следует попытаться выявить причины такого снижения.

Если же объяснить снижение роста кредитного портфеля не представляется возможным из-за отсутствия соответствующей информации, пользователю следует принять данный факт во внимание, как тормозящий рост банка.

План покупок акций на март 2019 г. Обзор инвестиционного портфеля на 04.03.2019 г.